Un reciente informe del Inspector General del Tesoro de EE. UU. (TIGTA) expone deficiencias importantes en el manejo de activos digitales incautados por la División de Investigaciones Criminales del IRS (IRS‑CI) entre diciembre de 2023 y enero de 2025.
Memorandos incompletos: muchos registros de incautación carecían de detalles fundamentales como direcciones de billeteras, fechas o montos incautados.
Errores de registro: se detectaron casos de cartas semilla destruidas, carteras de hardware extraviadas y criptomonedas convertidas a otros activos sin mantener su forma original .
Inventario inconsistente: cerca del 43 % de los activos estaban mal ubicados, y en un caso se subvaloró un lote de Bitcoin por un error decimal que representó más de 9 000 USD de diferencia.
El TIGTA emitió seis recomendaciones, de las cuales cinco fueron aceptadas totalmente y una parcialmente. Estas incluyen:
Capacitación obligatoria para el personal en procedimientos de incautación.
Implementación de un sistema de inventario preciso para activos digitales.
Actualización de manuales internos, incluidos plazos para elaboración de documentos y registros.
El informe subraya que, ante el creciente volumen de criptoincautaciones —se estima que EE. UU. posee alrededor de 200 000 BTC, valorados en más de 21 000 M USD—, es urgente fortalecer la disciplina operativa y garantizar la integridad de la custodia.
La falta de salvaguardas adecuadas no solo pone en riesgo la trazabilidad de los activos, sino que podría comprometer casos judiciales y permitir que criminales recuperen activos incautados. TIGTA advierte que estos errores amenazan la confianza pública en la capacidad del IRS-CI para combatir delitos financieros relacionados con criptomonedas.
